רוב מחשבוני המס לגמלאים באינטרנט עוצרים אחרי מדרגת המס והזיכוי הבסיסי, ולא בודקים את הדבר שבאמת קובע כמה מס תשלמו בפועל: האם כבר עשיתם קיבוע זכויות. המחשבון הזה עושה את שני החישובים יחד - מזינים את הקצבה החודשית שלכם, מסמנים אם הגעתם לגיל פרישה ואם קיבוע הזכויות כבר בוצע, והוא מציג תוך שניות את המס החודשי המשוער, הנטו בכיס, ואם עוד לא עשיתם קיבוע - גם כמה בדיוק תוכלו לחסוך בחודש. לדוגמה, בקצבה של 9,000 ₪ בחודש ולאחר גיל פרישה, מי שעדיין לא עשה קיבוע זכויות משלם כיום כ-192 ₪ מס בחודש על הקצבה הזו - סכום שיורד לאפס אחרי הגשת טופס 161ד וקבלת הפטור החודשי.
איך המחשבון עובד
החישוב מבוסס על שש מדרגות מס ההכנסה לשנת 2026 (10% עד 47%), בניכוי נקודות הזיכוי שמגיעות לכם: 2.25 נקודות בסיסיות לכל תושב ישראל (242.33 ₪ לנקודה), ועוד נקודת זיכוי נוספת אחת אם הגעתם לגיל פרישה על פי חוק (67 לגברים, גיל מדורג לנשים). אם עדיין לא עשיתם קיבוע זכויות, המחשבון מניח שהמס מנוכה על מלוא הקצבה - בדיוק כפי שקורה בפועל בלי טופס 161ד. אחרי קיבוע זכויות, הוא מפחית מהקצבה את הפטור החודשי הקבוע (עד 5,422 ₪ בשנת 2026, לפי אותם הנתונים שמשמשים את מחשבון קיבוע זכויות שלנו) ומחשב את המס מחדש - וההפרש בין שני הסכומים הוא החיסכון החודשי שמוצג לכם. מי שמסמן גם הכנסה נוספת מעבודה כשכיר/ה, מקבל חישוב מדויק יותר שמביא בחשבון את מדרגת המס האמיתית שנוצרת מצירוף שני המקורות.
למה זו רק הערכה ראשונית
המחשבון לא כולל מס יסף על הכנסות גבוהות, ביטוח לאומי, זיכויים אישיים נוספים (כמו תרומות מוכרות), ואינו תומך בהכנסה משכר דירה או מעסק עצמאי - למקורות האלה יש מסלולי מיסוי נפרדים שדורשים בדיקה בפני עצמה. מי שיש לו יותר ממקור קצבה אחד צריך חלוקת פטור נפרדת לכל מקור, וזה בדיוק המקום שכדאי ליווי מקצועי. אם עוד לא ברור לכם מה זה קיבוע זכויות ואיך ממלאים את הטופס, המדריך שלנו להורדת טופס 161ד עובר על זה שלב אחר שלב.
אנחנו בשירות תכנון הפרישה וקיבוע הזכויות בודקים את כל הנתונים הפנסיוניים שלכם באופן אישי וממלאים את הטופס בשמכם, כדי שתקבלו את מלוא הפטור שמגיע לכם ולא רק הערכה. מחפשים כלים נוספים? יש לנו עוד כלים חינמיים לענייני מס והנהלת חשבונות.